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內(nèi)部食堂專項審計：問題整改計劃表（責任到人）

文章來源：內(nèi)審網(wǎng)

內(nèi)部食堂專項審計問題整改計劃表

2025年12月6日

序號	問題類別	問題描述	整改措施	責任部門 / 崗位	整改時限
1	采購管理	核心食材長期由 1 家供應(yīng)商獨家提供，未執(zhí)行招標 / 比價，采購價高于市場均價 9%-23%，多付成本約XX萬元	1. 1 個月內(nèi)完成所有供應(yīng)商資質(zhì)審核；2. 建立合格供應(yīng)商名錄，引入 2-3 家備選供應(yīng)商；3. 按《采購管理制度》執(zhí)行 “三家比價”，年度超 50 萬元品類公開招標；4. 每月 2 次市場詢價，建立價格監(jiān)測臺賬	食堂管理部 / 采購負責人	2025 年 12 月 31 日
2	采購管理	采購需求測算失衡，12 次過量采購致食材變質(zhì)，8 次采購不足引發(fā)菜品短缺	1. 通過在OA系統(tǒng)建立員工就餐預申報與取消流程（申報后未就餐納入考核），實行每日核算、每周調(diào)整，結(jié)合就餐人數(shù)、庫存制定采購計劃；2. 建立采購損耗考核機制，嚴控損耗率≤5%；3. 每周復盤采購計劃執(zhí)行情況，及時優(yōu)化	食堂管理部 / 運營負責人	2025 年 12 月 15 日
3	采購管理	3 家供應(yīng)商無食品經(jīng)營許可證，2 家供應(yīng)商健康證過期，無供應(yīng)商動態(tài)淘汰機制	1. 15 日內(nèi)完成供應(yīng)商資質(zhì)復核，清退無資質(zhì) / 過期供應(yīng)商；2. 每季度開展供應(yīng)商動態(tài)評估，建立淘汰機制；3. 合格供應(yīng)商名錄實時更新	食堂管理部 / 采購負責人	2025 年 12 月 20 日
4	采購管理	緊急采購無審批手續(xù)、憑證缺失，追溯性不足	1. 制定《緊急采購管理細則》，明確適用場景、審批權(quán)限及時限；2. 緊急采購留存完整審批單、采購憑證；3. 每月匯總緊急采購情況，核查合規(guī)性	食堂管理部 / 負責人	2025 年 12 月 31 日
5	驗收存儲	單人驗收、記錄不完整，存在缺斤短兩情況	1. 推行雙人驗收復核機制，明確核對要點（數(shù)量 / 質(zhì)量 / 規(guī)格），雙人簽字確認；2. 驗收記錄需注明食材產(chǎn)地、新鮮度等關(guān)鍵信息；3. 建立不合格食材退回臺賬	食堂管理部 / 倉儲負責人	2025 年 12 月 10 日
6	驗收存儲	冷藏設(shè)備溫度異常、生熟混放，損耗率居高不下	1. 15 日內(nèi)完成冷藏設(shè)備檢修校準，落實生熟分離、葷素隔離存放；2. 執(zhí)行先進先出原則，食材分區(qū)標識；3. 每月開展 1 次全面庫存盤點，建立賬實核對機制	食堂管理部 / 倉儲負責人	2025 年 12 月 25 日
7	驗收存儲	變質(zhì)食材處置無記錄，存在違規(guī)二次使用風險	1. 制定變質(zhì)食材登記、審批、處置流程，留存處置憑證；2. 明確處置方式（銷毀 / 合規(guī)回收），指定專人監(jiān)督；3. 每月匯總損耗處置情況	食堂管理部 / 倉儲負責人	2025 年 12 月 15 日
8	加工制作	留樣不規(guī)范、消毒記錄缺失，3 名員工健康證過期	1. 1 個月內(nèi)完成健康證補辦，規(guī)范留樣（量≥200g、保存≥48 小時、清晰標注）；2. 每日記錄加工工具 / 餐具消毒情況，專人復核；3. 每季度開展食品安全專項檢查	食堂管理部 / 后廚負責人	2025 年 12 月 31 日
9	加工制作	菜品單一、無專屬菜品，員工滿意度講至 62%，外賣率上升至 31%	1. 每月更新菜品清單，設(shè)置素食、低糖低鹽等專屬菜品；2. 摸排員工飲食禁忌，建立特殊需求臺賬；3. 每季度開展?jié)M意度調(diào)查，優(yōu)化菜品與服務(wù)	食堂管理部 / 運營負責人	2026 年 1 月 31 日
10	加工制作	食品添加劑無使用臺賬，存在超標風險	1. 建立添加劑使用臺賬，記錄添加品類、劑量、使用時間；2. 組織員工培訓添加劑使用規(guī)范；3. 每月核查添加劑庫存與使用記錄一致性	食堂管理部 / 后廚負責人	2025 年 12 月 20 日
11	加工制作	剩菜處置不當，未合規(guī)分類回收	1. 與正規(guī)單位簽訂餐廚廢棄物回收協(xié)議；2. 設(shè)置分類回收容器，明確存放要求；3. 留存回收記錄，每月核對回收量	食堂管理部 / 后廚負責人	2025 年 12 月 25 日
12	賬務(wù)結(jié)算	收支混賬核算、發(fā)票不合規(guī)（6 筆虛開嫌疑）	1. 設(shè)立食堂獨立臺賬，精準歸集采購 / 能耗 / 人工成本；2. 嚴格審核發(fā)票，確保票、單、貨一致；3. 每季度出具食堂經(jīng)營分析報告	食堂管理部 / 財務(wù)對接人	2026 年 1 月 15 日
13	賬務(wù)結(jié)算	虛列就餐人數(shù)套取補貼X 萬元，非本單位人員蹭餐頻繁	1. 建立OA系統(tǒng)員工就餐預申報與取消流程，啟用人臉識別 / 餐卡刷卡實名制登記；2. 每月核對就餐人數(shù)與補貼金額，追回套取補貼；3. 明確外來人員就餐權(quán)限與收費標準	食堂管理部 / 運營負責人	2025 年 12 月 10 日
14	賬務(wù)結(jié)算	固定資產(chǎn)無臺賬、能耗未單獨計量	1. 建立廚具 / 設(shè)備固定資產(chǎn)臺賬，每月盤點；2. 安裝獨立計量儀表，統(tǒng)計水電燃氣消耗；3. 制定能耗管控目標，每月分析降耗空間	食堂管理部 / 負責人	2025 年 12 月 31 日
15	合規(guī)安全	食品經(jīng)營許可證即將到期，1 名新員工無健康證	1. 1 個月內(nèi)完成食品經(jīng)營許可證續(xù)期；2. 新員工上崗前必須辦理健康證，無證不得上崗；3. 建立證照有效期預警機制（提前 3 個月提醒）	食堂管理部 / 負責人	2025 年 12 月 31 日
16	合規(guī)安全	4 具滅火器過期、燃氣管道泄漏，環(huán)境衛(wèi)生不達標	1. 15 日內(nèi)更換過期滅火器，檢修燃氣管道并消除隱患；2. 定期清理排水溝、地面油污，垃圾桶加蓋存放；3. 每月開展 1 次安全衛(wèi)生自查	食堂管理部 / 安全負責人	2025 年 12 月 20 日
17	合規(guī)安全	未制定食品安全應(yīng)急預案	1. 1 個月內(nèi)制定食品安全應(yīng)急預案，明確處置流程與責任分工；2. 每季度開展 1 次應(yīng)急演練；3. 建立應(yīng)急物資儲備清單	食堂管理部 / 負責人	2026 年 1 月 15 日
18	人員管理	不相容崗位未分離，關(guān)鍵崗位 3 年未輪崗	1. 15 日內(nèi)完成崗位調(diào)整，實現(xiàn)采購與驗收、記賬與付款分離；2. 制定關(guān)鍵崗位輪崗計劃（每 2 年輪崗 1 次）；3. 明確各崗位權(quán)責說明書	食堂管理部 / 負責人	2025 年 12 月 25 日
19	人員管理	無專項培訓、無績效考核，存在私拿食材行為	1. 每季度開展食品安全、操作規(guī)范、服務(wù)禮儀專項培訓；2. 制定績效考核方案（涵蓋成本 / 服務(wù) / 合規(guī)），結(jié)果與薪酬掛鉤；3. 建立員工行為規(guī)范，嚴肅處理違規(guī)行為	食堂管理部 / 負責人	2026 年 1 月 31 日
20	人員管理	員工離職交接不規(guī)范，臺賬 / 供應(yīng)商資源未交接	1. 制定離職交接清單，明確交接內(nèi)容（臺賬、供應(yīng)商信息、工作進度）；2. 交接需經(jīng)部門負責人復核簽字；3. 建立交接檔案備查	食堂管理部 / 負責人	2025 年 12 月 15 日
21	外包管控	外包招標不規(guī)范、合同條款不完整、缺乏后續(xù)監(jiān)督	1. 重新規(guī)范外包招標流程，采用公開招標方式；2. 補充合同條款（安全責任、服務(wù)標準、考核 / 退出機制）；3. 每月檢查外包商服務(wù)質(zhì)量，每季度開展?jié)M意度評估	食堂管理部 / 負責人	2026 年 2 月 28 日

發(fā)布人:利安達發(fā)布時間:2025-12-07 閱讀:138