文章來源：全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)

 

2025年10月，全國股轉(zhuǎn)公司對5宗違規(guī)行為給予紀(jì)律處分，對多宗違規(guī)行為采取自律監(jiān)管措施。上述違規(guī)行為主要涉及信息披露違規(guī)、公司治理違規(guī)和其他違規(guī)。

一、主要違規(guī)情形

信息披露違規(guī)：一是掛牌公司定期報(bào)告中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在錯(cuò)報(bào)。二是掛牌公司未及時(shí)披露重大信息，如股東所持掛牌公司5%以上股份被凍結(jié)等。三是掛牌公司在股票定向發(fā)行過程中，未及時(shí)審議和披露實(shí)際控制人與發(fā)行對象簽訂的涉及特殊投資條款的協(xié)議內(nèi)容，并且特殊投資條款涉及禁止性情形。

公司治理違規(guī)：一是掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人占用掛牌公司資金。二是掛牌公司關(guān)聯(lián)交易未及時(shí)履行審議程序及信息披露義務(wù)。

其他違規(guī)：一是掛牌公司董監(jiān)高及持股5%以上股東進(jìn)行短線交易。二是收購人未及時(shí)披露收購報(bào)告書等相關(guān)文件。三是權(quán)益分派違規(guī)。

二、典型違規(guī)案例

掛牌公司實(shí)際控制人資金占用違規(guī)

某掛牌公司先后與兩名借款人簽訂三份借款協(xié)議，對外提供借款合計(jì)8,861.76萬元，兩名借款人收到款項(xiàng)后將其全額轉(zhuǎn)至掛牌公司實(shí)際控制人控制的其他企業(yè)。上述情形構(gòu)成實(shí)際控制人對掛牌公司的資金占用，我司依規(guī)對該公司及相關(guān)責(zé)任主體給予紀(jì)律處分。

掛牌公司對外提供借款，除應(yīng)當(dāng)按照我司業(yè)務(wù)規(guī)則履行審議程序和信息披露義務(wù)外，還應(yīng)當(dāng)采取有效措施防止控股股東、實(shí)際控制人通過此種方式占用公司資金。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，董事審議對外提供借款事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮合法合規(guī)性、對公司的影響以及存在的風(fēng)險(xiǎn)，審慎判斷是否存在資金占用情形，對存在疑問的事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)主動(dòng)調(diào)查或者要求董事會(huì)提供決策所需的信息；財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對資金劃撥進(jìn)行審批時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注資金往來規(guī)范性。對于掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人資金占用違規(guī)，我司將依規(guī)對公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施或給予紀(jì)律處分。

全國股轉(zhuǎn)公司持續(xù)強(qiáng)化自律監(jiān)管，不斷提升新三板市場運(yùn)行質(zhì)量和市場主體規(guī)范化運(yùn)作水平，對違規(guī)行為堅(jiān)決采取監(jiān)管措施，切實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益，保障新三板市場健康有序發(fā)展。