文章來(lái)源：全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)

 

2025年8月，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)45家掛牌公司未按期披露2024年年度報(bào)告及5宗其他違規(guī)行為給予紀(jì)律處分，對(duì)多宗違規(guī)行為采取自律監(jiān)管措施。上述違規(guī)行為主要涉及信息披露違規(guī)、公司治理違規(guī)和其他違規(guī)。

一、主要違規(guī)情形

信息披露違規(guī)：一是掛牌公司未按期披露2024年年度報(bào)告。二是掛牌公司定期報(bào)告中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在錯(cuò)報(bào)。三是掛牌公司未及時(shí)披露重大信息，如重大訴訟、仲裁，股東所持掛牌公司5%以上股份被凍結(jié)等。四是掛牌公司在股票定向發(fā)行過程中，未及時(shí)審議和披露實(shí)際控制人與發(fā)行對(duì)象簽訂的涉及特殊投資條款的協(xié)議內(nèi)容。五是掛牌公司相關(guān)責(zé)任主體存在股份代持情形。

公司治理違規(guī)：一是掛牌公司實(shí)際控制人占用掛牌公司資金。二是掛牌公司關(guān)聯(lián)交易未及時(shí)履行審議程序及信息披露義務(wù)。

其他違規(guī)：一是掛牌公司董監(jiān)高及持股5%以上股東進(jìn)行短線交易。二是收購(gòu)人未及時(shí)披露收購(gòu)報(bào)告書等相關(guān)文件。三是承諾人未按期履行公開承諾。

二、典型違規(guī)案例

掛牌公司未按期披露年度報(bào)告

2025年，部分掛牌公司未按期編制并披露2024年年度報(bào)告，違反了《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》第十一條、第十三條的規(guī)定，構(gòu)成信息披露違規(guī)。我司依規(guī)對(duì)該部分掛牌公司及其時(shí)任董事長(zhǎng)給予紀(jì)律處分。

年度報(bào)告是掛牌公司信息披露的重要載體，是投資者了解公司經(jīng)營(yíng)情況的主要途徑。掛牌公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守我司業(yè)務(wù)規(guī)則關(guān)于年度報(bào)告披露的規(guī)定，在會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制并披露年度報(bào)告；公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保年度報(bào)告按時(shí)披露，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)年度報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見。掛牌公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，對(duì)公司年度報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見，保證披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；董事長(zhǎng)和信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)公司年度報(bào)告披露負(fù)有主要責(zé)任。對(duì)于掛牌公司未按期披露年度報(bào)告的，我司將依規(guī)對(duì)公司及相關(guān)責(zé)任主體給予紀(jì)律處分或采取自律監(jiān)管措施。

全國(guó)股轉(zhuǎn)公司持續(xù)強(qiáng)化自律監(jiān)管，不斷提升新三板市場(chǎng)運(yùn)行質(zhì)量和市場(chǎng)主體規(guī)范化運(yùn)作水平，對(duì)違規(guī)行為堅(jiān)決采取監(jiān)管措施，切實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益，保障新三板市場(chǎng)健康有序發(fā)展。